Oracle EBS 交易分錄借貸關係表

1.收料(Receive)
Dr.1217暫存貨 (PO單價*數量) (科目來源:Receiving Option/Receiving Inventory Account)

Cr.2144暫估應付帳款 (PO單價*數量) (科目來源:PO distribution/AP Accrual Account)

2.入庫(Delivery)
Dr.1215原物料 (標準成本*數量) (科目來源:Subinventory/Material Account)

Cr.1217暫存貨 (PO單價*數量) (科目來源:Receiving Option/Receiving Inventory Account)

Dr/Cr. 5517PPV採購價格差異 (科目來源:Orgnization Option)

3.退貨至Receive,產生與2相反的分錄,退貨至供應商時則產生與1相反的分錄。

4.立AP
Dr.2144 暫估應付帳款 ( PO單價*數量) (科目來源:PO distribution/AP Accrual Account)

Dr.1264 進項稅捐 (科目來源: invoice distribution的tax 對應於tax code的GL Account)

Cr.2143應付帳款(對向科目金額的總合) (科目來源:vendor site/AP Liability Account)

Dr/Cr. IPV 商業發票採購價格差異 (科目來源:Organization Option)

Dr/Cr. PRV 匯差(科目來源:Finacial Option)

5.付款
Dr. 2143應付帳款 (發票金額) (科目來源:vendor site/AP Liability Account)

Cr. 2121應付票據(發票金額) (科目來源:bank account裡所設定的科目)

6.預付
Dr. 1672預付設備款(科目來源:vendor site/Prepayment account)

Cr. 2143應付帳款(科目來源:Vendor site/Ap liability account)

6.子庫存轉移
Dr.原物料(自製半成本、庫存商品) (科目來源:subinventory/Material Account)

Cr.原物料(自製半成本、庫存商品) (科目來源:subinventory/Material Account)

7.雜項交易-雜收
Dr.原物料(自製半成本、庫存商品)(標準成本*數量) (科目來源:Subinventory/Material Account)
Cr.費用科目 (標準成本*數量) (科目來源:Accounting Flexfield依Transaction Type)

雜出就是反項科目。

8.新增資產


Dr.Asset Cost (科目來源:Asset Category/Asset Cost)


Cr. Asset Cleaning (科目來源:Asset Category/Asset Cleaning)

9.資產移轉/重分類


Dr. 累折


Cr. 資產成本


Dr. 資產成本


Cr.累折

10.資產處份-報廢


Dr.累折(科目來源:Asset Categroy/Accrumulated Depriciation)


Cr.資產成本(科目來源:Asset Category/Asset Cost)


Dr.資產處份損失(科目來源:Book Control/Net Book value Retire Loss)

11.資產處份-出售


Dr.累折(科目來源:Asset Categroy/Accrumulated Depriciation)


Cr.資產成本(科目來源:Asset Category/Asset Cost)


Dr.帳面價值處份損失(科目來源:Book Control/Net Book value Retire Loss)
Dr.其它應收款 (科目來源:Book control/Proceeds of sale/cleaning)


Cr.帳面價值處份損失(科目來源:Book Control/Proceeds of sale Loss)


12.提列折舊


Dr.折舊費用(科目來源:FA Workbench/Assignment/Expense Account)


Cr.累折(科目來源:Asset Category/Accrumulated Depriciation)

...待續